第一部分部门概况
单位基本职能、职责：为残疾人就业提供服务。开展残疾人劳动资源和社会用工调查、劳动能力评估、求职登记、就业咨询、职业培训、职业介绍、审核认定单位安置残疾人就业等工作。
（二）2019年重点工作完成情况
开展残疾人职业技术培训；残疾人职业介绍；“阳光家园”计划；城乡残疾人居家灵活就业；残疾人创业就业扶持；审核认定单位安置残疾人就业等工作。
泸州市残疾人劳动就业服务所由泸州市残疾人劳动就业服务所是独立法人单位，是一级预算单位。本单位总编制4名，其中事业编制4名。在编实有人数4人，其中事业编制4人；聘用人员11人。
2019年度收、支总计631.31万元。与2018年相比，收、支总计各减少227.76万元，下降26.51%。主要变动原因是2019年1月市残疾人劳动就业服务所与市残疾人康复服务中心分离，部分项目属市残疾人康复服务中心。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
2019年本年收入合计629.63万元，其中：一般公共预算财政拨款收入629.61万元，占99.99%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.02万元，占0.01%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
2019年本年支出合计629.61万元，其中：基本支出66.85万元，占10.62%；项目支出562.76万元，占89.38%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收、支总计631.31万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少224.04万元，下降26.19%。主要变动原因是2019年1月市残疾人劳动就业服务所与市残疾人康复服务中心分离，部分项目属市残疾人康复服务中心。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
2019年一般公共预算财政拨款支出629.61万元，占本年支出合计的99.73%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少156.45万元，下降19.9%。主要变动原因是2019年1月市残疾人劳动就业服务所与市残疾人康复服务中心分离，部分项目属市残疾人康复服务中心。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2019年一般公共预算财政拨款支出629.61万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出621.29万元，占98.68%；卫生健康支出（类）3.37万元，占0.53%；住房保障支出（类）4.95万元，占0.79%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2019年一般公共预算支出决算数为629.61万元，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为4.89万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为2.26万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）机关服务（项）:支出决算为51.38万元，完成预算100%。
4.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）:支出决算为0万元，完成预算0%。
5.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）:支出决算为432.17万元，完成预算100%。
6.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）:支出决算为130.59万元，完成预算100%。
7.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为2.89万元，完成预算100%。
8.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为0.48万元，完成预算100%。
9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为4.95万元，完成预算100%。
2019年一般公共预算财政拨款基本支出66.85万元，其中：
人员经费61.92万元，主要包括：基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费4.93万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。
2019年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是：贯彻落实中央八项规定厉行节约、压缩“三公”经费开支。
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。2019年因公出国（境）费0万元,与2018年决算数持平。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。无公务用车购置支出，全部为公务用车运行维护费支出。公务用车运行维护费支出决算比2018年增加0万元，增长0%。
截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆，特种专业技术用车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。主要用于基层辅具调研、开展项目等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费支出。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算0万元，与2018年决算数持平。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年无政府性基金预算拨款支出。
2019年无国有资本经营预算拨款支出。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
全额拨款事业单位，无机关运行经费。
（二）政府采购支出情况
2019年，泸州市残疾人劳动就业服务所政府采购支出总额148.74万元，其中：政府采购货物支出100.00万元。主要用于残疾人就业创业培训等。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2019年12月31日，泸州市残疾人劳动就业服务所共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对残疾人就业创业扶持项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看市残疾人劳动就业服务所在部门决策方面与相关法律法规相符、与部门“三定”方案相符，与部门中长期规划相符、与省残联工作任务相符。目标任务明确，预算编制合理，是经过长期工作经验编制，能合理运用运到残疾人工作中。目标管理较科学及时报送绩效目标管理。部门绩效情况，严格按照年初制定的方案较好地完成了残疾人劳动就业、扶贫、维权和残保金征收核查等工作，残疾人事业取得了长足发展。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看，我市对残疾人就业工作越来越重视，扶持政策的包容性更加明显，特别是残疾人能共同参与社会劳作、自力更生，树立榜样带动更多贫困残疾人脱贫，让他们自己实现残疾人自我价值，希望残疾人就业创业培训经费保障能得到市财政更多地支持。
1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2019年度部门决算中反映“残疾人就业创业扶持”“残疾人就业创业培训”等2个项目绩效目标实际完成情况。
（1）根据残疾人的需求情况，年初我会向市财政局申报了200万元残疾人就业保障金对全市就业创业残疾人进行扶持，市财政局给予了同意实施的回复，要求资金使用必须按照《泸州市残疾人就业创业扶持资金实施办法》执行。补助残疾人就业创业现代农业50户；自主创业77户，安置残疾人就业补助6家，农村残疾人就业扶贫基地2家，共计1998515元。项目全年预算数200万元，完成预算的99.92%。通过项目实施，带动了全市广大残疾人创业和企业积极吸纳安置残疾人的热情,弘扬人道主义思想，倡导扶残助残的良好风尚，营造残疾人平等参与的社会环境，激励残疾人自强自立。为申请享受就业创业扶持政策的人员提供精准服务，通过创业带动就业，促进创新创业的作用更加显著。
发现的主要问题：一是随着政策的深入，全市广大残疾朋友的积极参与，就业创业的热情高涨，各区县上报资料极具增多，仅靠市残联就业所的几个工作人员组织实施，人手很不足，人员流动性大。二是区县残联对于每年申报的残疾人情况有漏洞，出现同一个人重复申报现象。下一步改进措施：一是每年对就业人员的业务培训；二是定期或不定期对各区县残联的抽查和监督。
（2）根据培训项目及残疾人特性，设置相关课程，突出“实际、实用、实效”三大原则，培训内容符合市场需求，确保培训质量和培训后的就业率。农村残疾人培训主要帮助农村残疾人熟练掌握科学的种植、养殖技术，提高农村残疾人的劳动技能，提供扶残助残、精准服务，把学到的种养殖知识带回去，辐射周边地区更多的残疾人参与残疾人养殖，推动生产，脱贫致富。根据量服平台建档立卡户，分配各区县鸡苗发放户数1539人，发放鸡苗76950只。中级盲人按摩、盲人电脑、竹编培训、皮具美容培训70人。项目全年预算数150万元，执行数为143.万元，完成预算的95.8%。通过项目实施，进一步改善了残疾人生产生活状况，促进残疾人就业创业。政策的实施惠及民生，改善了残疾人生活，促进了企业安置残疾人就业的积极性，确保广大残疾人在全面建成小康社会的进程中不掉队。发现的主要问题：一是因培训资金超过10万就要纳入政府采购，政府采购程序复杂，有些残疾人培训项目在泸州的培训机构较少，还有些机构不愿接单独针对残疾人的培训，导致多次流标，致使项目实施滞后。二是残疾人自身身体原因， 部分残疾人不愿离开家外出就业或培训。下一步改进措施：尽量做好摸底调查，一是查有培训需求的残疾人群，二是调查本地有资质的培训机构可以承担的培训项目。
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项目支出绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
残疾人就业创业扶持 |
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预算单位 |
泸州市残疾人劳动就业服务所 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
200 |
执行数: |
199.8515 |
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其中-财政拨款: |
200 |
其中-财政拨款: |
199.8515 |
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其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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对全市进行了就业创业的残疾人分类提供扶持资金：现代农业50户，自主创业50户，超额安置残疾人企业补助6家，残疾人就业扶贫基地5家，残疾人技能提升1-4人。 |
补助残疾人就业创业现代农业50户；自主创业77户，安置残疾人就业补助6家，农村残疾人就业扶贫基地2家。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指标 |
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现代农业50户，自主创业50户，超额安置残疾人企业补助6家，残疾人就业扶贫基地5家，残疾人技能提升1-4人。 |
现代农业50户；自主创业77户，安置残疾人就业补助6家，农村残疾人就业扶贫基地2家。 |
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效益指标 |
社会效益 |
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弘扬人道主义思想，倡导扶残助残的良好风尚，营造残疾人平等参与社会环境，激励残疾人自强自立。 |
带动了全市广大残疾人创业和企业积极吸纳安置残疾人的热情, |
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效益指标 |
可持续影响 |
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带动残疾人经济增收 |
带动残疾人经济增收 |
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满意度指标 |
满意度 |
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90% |
95% |
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项目支出绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
残疾人就业创业培训 |
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预算单位 |
泸州市残疾人劳动就业服务所 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
150 |
执行数: |
143.74 |
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其中-财政拨款: |
150 |
其中-财政拨款: |
143.74 |
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其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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残疾人职业技能培训：50万元。农村贫困（主要是建档立卡）残疾人种养殖技术培训（包括培训和提供种苗）100万元。 |
根据量服平台建档立卡户，分配各区县鸡苗发放户数1539人，发放鸡苗76950只。中级盲人按摩、盲人电脑、竹编培训、皮具美容培训70人。 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指标 |
开展。中级盲人按摩、盲人电脑、皮具美容培训；鸡苗培训及发放 |
开展盲人按摩、盲人电脑、竹编培训、皮具美容培训70人，鸡苗培训及发放1464户。 |
分配各区县鸡苗发放户数1539人，中级盲人按摩、盲人电脑、竹编培训、皮具美容培训70人。 |
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项目完成指标 |
成本指标 |
投入资金 |
开展盲人按摩和竹编培训10770元/人；竹编培训5120元/人、皮具美容培训4010元/人；鸡苗培训及发放600元/户。 |
开展盲人按摩和竹编培训10770元/人；竹编培训5120元/人、皮具美容培训4010元/人。鸡苗培训及发放635元/户 |
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效益指标 |
社会效益 |
促进农村残疾人增收
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每户将获得3000元至10000元养殖收入。 |
每个残疾人户获得4000元左右养殖收入。 |
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效益指标 |
可持续影响 |
提高就业、创业水平 |
提高残疾人劳动技能水平和综合素质，增强残疾人劳动技能。 |
参与社会生产生活的能力得到提高。
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满意度指标 |
满意度 |
培训学员满意度 |
95% |
100% |
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2.部门绩效评价结果。
本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《泸州市残疾人劳动就业服务所2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
本部门自行组织对“残疾人就业创业扶持”项目开展了绩效评价，《残疾人就业创业扶持项目2019年绩效评价报告》见附件（附件2）。
（一）一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
（五）上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
（六）社会保障和就业（208类）残疾人事业（20811款）行政运行（2080201项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
（七）社会保障和就业（208类）残疾人事业（20811款）一般行政管事事务（2081102项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。
（八）社会保障和就业（208类）残疾人事业（20811款）残疾人康复（2081104项）：指残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。
（九）社会保障和就业（208类）残疾人事业（20811款）残疾人就业和扶贫（2081105项）：指残疾人联合会用于残疾人就业和扶贫等方面的支出。
（十）社会保障和就业（208类）残疾人事业（20811款）残疾人生活和护理补贴（2081107项）：指困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴支出。
（十一）社会保障和就业（208类）残疾人事业（20811款）其他残疾人事业支出（2081199项）：指除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。
（十二）社会保障和就业（208类）行政事业单位离退休（20805款）未归口管理的行政单位离退休（2080504项）：指未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。
（十三）社会保障和就业（208类）行政事业单位离退休（20805款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
（十四）医疗卫生与计划生育支出（210类）行政事业单位医疗（21011款）行政单位医疗（2101101项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
（十五）医疗卫生与计划生育支出（210类）行政事业单位医疗（21011款）公务员医疗补助（2101103项）：指财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。
（十六）住房保障支出（221类）住房改革支出（22102款）住房公积金（2210201项）：指行政事业单位按照《住房公积金管理条例》的规定为职工缴纳的住房公积金。
（十七）住房保障支出（221类）住房改革支出（22102款）购房补贴（2210203项）：指按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。
（十八）其他支出（229类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（22960款）用于社会福利的彩票公益金支出（2296002项）：指用于社会福利和社会救助的彩票公益金支出。
（十九）其他支出（229类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（22960款）用于社会福利的彩票公益金支出（2296006项）：指用于残疾人事业的彩票公益金支出。
（二十）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（二十一）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（二十二）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（二十三）“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（二十四）机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件
附件1
泸州市残疾人劳动就业服务所
2019年度部门整体支出绩效自查评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成
泸州市残疾人劳动就业服务所和泸州市残疾人康复服务中心是经泸州市人民政府机构编制委员会同意设立的事业法人单位，直属泸州市残疾人联合会管理。从成立以来，单位账户独立。
（二）机构职能
泸州市残疾人劳动就业服务所根据国家、省、市残疾人就业工作方针、政策、法规，协调组织残疾人劳动就业法规、政策、规划、计划的落实，承担相关管理办法规定的事务性工作。协助指导全市残疾人就业工作，积极推进集中就业、按比例就业、个体就业和自愿组织起来就业；指导各县（区）残疾人就业保障金的管理、使用；进行残疾人就业状况、劳动力资源和社会用工调查，研究就业对策；组织开展残疾人就业登记、劳动能力评估、就业咨询、职业培训、职业介绍。担全市残疾人职业技术培训规划、计划的组织管理与协调落实；负责残疾人职业技能开发。承担全市性残疾人职业技能竞赛及职业人才评选事务性工作。承担残疾人就业、职业培训的有关信息统计、处理工作。
（三）人员概况
泸州市残疾人劳动就业服务所有正式编制人员4人，正科级别2人，副科级别1人，管理九级人员1人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
2019年财政拨款629.61万元，其中一般公共预算基本支出财政拔款收入66.85万元，占全年收入的10.62%。一般公共预算项目支出预算财政拔款收入562.76万元，占全年总收入的89.38%。
（二）部门财政资金支出情况
2019年财政拨款共计支出629.61万元,其中人员及公用支出66.85万元，项目支出总计562.76万元, 其中残疾人就业和扶贫支出432.17万元，其他残疾人事业支出130.59万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门决策情况
泸州市残疾人劳动就业服务所根据工作职能，2019年重点开了泸州市用人单位安排残疾人就业情况审核、残疾人就业创业扶持、残疾人就业培训费等工作。实施的以上项目严格按照单位的职能职责开展，严格按省、市有关文件要求进行项目预算，设立了项目绩效目标。
（二）综合管理情况
根据《残疾人保障法》《残疾人就业保障条例》《泸州市财政局泸州市地方税务局泸州市残疾人联合会关于印发〈泸州市残疾人就业保障金征收使用管理实施细则〉的通知》要求认真开展业务工作，同时加强了内部控制管理，资产管理，严格按照资产管理相关文件要求，采购办公设备、处置固定资产。将涉及会议、培训、差旅等相关制度印制内部控制管理手册单位职工人手一册。在预算和决算批复后20个工作日内及时公开单位预决算。
（三）部门绩效情况
市残就所的工作，虽然没有经济效益，但是残疾人工作是政府的重要民生工程，是一项需要长期持续开展的工作。通过开展残疾人劳动就业、农村创业扶贫、就业维权和残保金征收核查等工作，全市残疾人基本民生得到有效保障，生活状况不断改善，残疾人群体基本稳定，扶残助残社会氛围日益浓厚，残疾人事业取得了长足发展。
四、评价结论及建议
（一）评价结论
市残就所在部门决策方面与相关法律法规相符、与部门“三定”方案相符，与部门中长期规划相符、与省残联工作任务相符。目标任务明确，只是基本支出与项目支出有时界定不明确，无法体现效益。预算编制合理，是经过长期工作经验编制，能合理运用运到残疾人工作中。预算测算依据较充分，是根据市委市政府相关文件按实编制预算。目标管理较科学及时报送绩效目标管理。综合管理方面资产管理是严格按照相关文件要求进行资产采购处置和管理 ，内控制度有专门的健全完整，并按照制度执行。部门绩效情况，严格按照年初制定的方案较好地完成了残疾人康复、劳动就业、扶贫、维权和残保金征收核查等工作，残疾人事业取得了长足发展。
综上所述，2019年度市残就所严格遵守了财务制度，用途合理有据，投向目标精准，发挥了资金效益，取得了明显成绩，改善了残疾人民生，促进了残疾人事业的发展，未发生违纪违规问题，综合自评分为88分。
（二）存在问题
残疾人就业的观念有待更新。大多数残疾人因为有政策扶持补助，很多不愿从事劳动。就业所工作人员走访企业，为他们联系岗位，很多残疾人又想高工资，又都怕苦怕累，很难满足他们的就业需求。
（三）改进建议
一是加大宣传力度，强化绩效理念；
二是强化职能部门责任。
2019年度部门整体支出绩效评价自评表
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绩效指标 |
指标分值 |
指标解释 |
得分 |
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一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
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部门预算管理（80分） |
预算编制（30分） |
目标制定 |
10 |
评价部门绩效目标是否要素完整、细化量化。 |
10 |
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目标完成 |
10 |
评价部门绩效目标实际实现程度与预期目标的偏离度。 |
9 |
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编制准确 |
10 |
评价部门年初预算编制是否科学准确。 |
9 |
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预算执行（30分） |
支出控制 |
10 |
部门公用经费及非定额公用支出控制情况。 |
10 |
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动态调整 |
10 |
评价部门开展绩效运行监控后，将绩效监控结果应用到预算调整的情况。 |
7 |
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执行进度 |
10 |
评价部门在6、9、11月的预算执行情况。 |
8 |
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完成结果（20分） |
预算完成 |
10 |
评价部门预算项目年终预算执行情况。 |
10 |
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违规记录 |
10 |
根据审计监督、财政检查结果反映部门上一年度部门预算管理是否合规。 |
10 |
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绩效结果应用（10分）
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信息公开（2分） |
自评公开 |
2 |
评价部门是否按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况向社会公开。 |
2 |
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整改反馈（8分） |
结果整改 |
4 |
评价部门根据绩效管理结果整改问题、完善政策、改进管理的情况。 |
3 |
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应用反馈 |
4 |
评价部门按要求及时向财政部门反馈结果应用情况。 |
4 |
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自评质量（10分） |
自评质量（10分） |
自评准确 |
10 |
评价部门整体支出自评准确率。 |
6 |
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自评得分 |
88 |
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附件2
残疾人就业创业扶持项目2019年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
泸州市残疾人劳动就业服务所协助指导全市残疾人就业工作，积极推进集中就业、按比例就业、个体就业和自愿组织起来就业。残疾人就业创业扶持项目的申报内容与具体实施内容完全相符、根据《泸州市财政局泸州市地方税务局泸州市残疾人联合会关于印发〈泸州市残疾人就业保障金征收使用管理实施细则〉的通知》精神第二十条：保障金纳入地方公共预算统筹安排，主要用于支持残疾人就业和保障残疾人生活，支持方向包括：残疾人从事个体经营、自主创业、灵活就业的经营场所租赁、启动资金、设施设备购置补贴和小额贷款贴息，各种形式就业残疾人的社会保险缴费补贴和用人单位岗位补贴。扶持农村残疾人从事种植、养殖、手工业及其他形式生产劳动，奖励超比例安排残疾人就业的用人单位，以及为安排残疾人就业做出显著成绩的单位和个人。所以，申报目标是合理可行的。为贯彻落实市政府《关于进一步加强就业创业工作的意见》（泸市府发〔2013〕27号）文件精神，加大扶持残疾人就业创业工作力度，改善残疾人生产生活状况，市残联、市财政局共同制定了《泸州市残疾人就业创业扶持资金实施办法》，主要适用于户籍在本市行政区域内、持第二代《中华人民共和国残疾人证》、处于就业年龄段内且在本市行政区域内已经就业或创业的残疾人。结合县区近几年就业创业扶持情况，经市残联党组研究决定，今年就业创业扶持资金采取计划分配的方式实施。
（二）项目绩效目标。
对自主创业、安置残疾人就业补助、残疾人技能提升培训补贴，提高了广大残疾人就业创业的热情，增强了早日脱贫共奔小康的信心。
（三）项目自评步骤及方法。
项目采取自评与他评相结合方式，成立项目实施小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，对实施情况汇报、财务管理、社会效益等做出自我评价，认真听取各区县建议意见，做好自评工作。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
泸州市残疾人就业创业扶持资金的从市本级征收的残保金中安排。残疾人就业创业扶持资金按照专款专用的原则，严格按规定的用途、范围和程序使用。
（二）资金计划、到位及使用情况
1．资金计划。2019年市财政安排就业创业扶持资金200万元，市本级预留40万元资金作为企业超额安置残疾人的就业补助和农村残疾人扶贫基地补贴，余下160万元资金建议对县(区)以计划分配的方式实施，江阳区15万元，龙马潭区15万元，纳溪区25万元，泸县27万元，合江26万元，叙永26万元，古蔺26万元。
2．资金到位。残疾人就业创业扶持项目每年通过财政年初预算，所有的资金到位率100%，该项目受益范围广。
3．资金使用。该项目有财政事前绩效评估、项目审计，所有的程序合理合法。
（三）项目财务管理情况。
各县（区）残联、财政一是加强残疾人就业创业扶持资金执行管理工作，建立健全执行责任制，按规定及时审核和拨付资金；二是严格执行就业创业扶持资金的审批和审查，对骗取扶持政策的对象，除追回扶持资金外，该业主及其创业实体5年之内不得享受各项扶残助残优惠政策。各级残联和财政部门密切配合，定期或不定期对残疾人就业政策落实情况及资金管理使用情况进行监督检查，及时通报有关情况，共同研究解决残疾人就业创业扶持资金使用过程中存在的实际问题，并自觉接受监察、审计等部门和社会的监督。
三、项目实施及管理情况
项目的具体实施由就业所专人负责，市残联纪检组监督，区县抓落实。区（县）残联和财政局对申请人经营地点、安置残疾人的相关情况进行核实，上报资质资料到市残疾人劳动就业服务所，就业所对上报对象进行资料核实，并按20%比例对各县区抽查，符合标准和条件的报送市残联审定，并在《泸州市残联网站》公示7日，公示无异议的，由市残联和市财政局按程序拨付资金。
（一）项目组织架构及实施流程。
（1）申报。由符合条件的残疾人向户籍所在地乡镇(街道)残联提出申请，户籍所在地乡镇（街道）残联对申请人经营地点、经营项目等进行实地勘察和照相，填写《泸州市残疾人自主创业补助申报审批表》（附件1），并在审批表上填写实地勘察情况及推荐意见上报所在县（区）。
（2）审核。所在县（区）残联和财政对乡镇（街道）残联上报的拟扶持对象情况进行现场核实，对符合条件的经审签后上报到市残疾人劳动就业服务所。
（3）审定。市残疾人劳动就业服务所对上报对象进行核实，符合标准和条件的报送市残联审定，并在《泸州市残联网站》公示7日。
（4）拨付。经审定达到标准，公示无异议的，由市残联和市财政局按程序拨付资金。
（二）项目管理情况。
就业所定期或不定期对残疾人就业政策落实情况及资
金管理使用情况进行监督检查，及时通报有关情况，共同研究解决残疾人就业创业扶持资金使用过程中存在的实际问题，对违规使用残疾人就业创业扶持资金的单位和个人，将按照《财政违法行为处分条例》进行处罚。
（三）项目监管情况。
残疾人就业创业扶持经费纳入年初预算，项目财务管理
制度建设、机构设置、会计核算及账务处理等相关情况符合规定。对照《泸州市残疾人就业保障金征收使用管理实施细则》管理办法，该项目是严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范有序。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
坚决贯彻落实《泸州市残疾人就业创业扶持资金实施办法》（泸市残〔2018〕144号）文件精神，继续实施泸州市残疾人就业创业扶持政策，泸州市残疾人劳动就业服务所从6月25日-7月初对自主创业和现代农业进行抽查，8月28-30日对农村残疾人扶贫基地逐户核实，9月初挂网公示，以及给各县区下达扶持金的通知，要求11月15日前将资金拨付到扶持对象账户，12月14日前将银行打款成功的回执单发送给就业所。向127名自主创业残疾人、从事种植、养殖业等项目残疾人、6家助残企业、2户农村残疾人扶贫基地发放就业创业扶持资金199.8515万元，每名创业残疾人获得1.5万元的创业扶持，泸州市龙马潭区农家女生态家庭农场等2家农村残疾人扶贫基地继续享受市级资金3万元至6万元的扶持资金。保障残疾人就业合法权益，争取残疾人就业利益最大化。
（二）项目效益情况。
泸州市残疾人就业创业扶持政策的实施惠及民生，改善了残疾人生产生活状况，让残疾人实现居家灵活就业，极大地鼓舞了广大残疾人就业创业的热情，同时也促进了企业安置残疾人就业的积极性，确保广大残疾人在全面建成小康社会的进程中不掉队。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
残疾人就业创业扶持政策的逐步落实，带动了全市广大残疾人创业和企业积极吸纳安置残疾人的热情,弘扬人道主义思想，倡导扶残助残的良好风尚，营造残疾人平等参与的社会环境，激励残疾人自强自立。为申请享受就业创业扶持政策的人员提供精准服务，通过创业带动就业，促进创新创业的作用更加显著。
（二）存在的问题。
1.经办人员变动频繁。
部分县（区）残联申报审核具体经办人员变动频繁，存在参加就业创业申报审核业务工作培训的人员与具体开展工作的经办人员不是同一人，对政策不熟悉、表格填报不规范、审核把关不严格等工作脱节的现象。
2.部分残疾人缺乏正确的就业观念，难纠正。
部分残疾人由于身体方面的缺陷，生活空间小，吸收外界信息少，对社会了解不够，在看待人生问题和选择就业方面往往脱离现实；部分残疾人依赖思想严重，缺乏主动择业意识，在他们看来，国家有法律和政策是政府和社会应尽的职责和义务。
（三）相关建议。
1.高度重视政策落实
残疾人创业就业资金扶持落实是一项长期持续的工作，资金量大，风险高。各县（区）残联要安排专人负责该项工作，做到政策理解透彻、政策解读到位，确保该项工作顺利落实。
2.建立完善回访制度
各级残联要定期或不定期对残疾人就业创业政策受益者后期经营情况进行回访，及时通报有关情况，共同研究解决残疾人就业创业扶持资金使用过程中存在的实际问题。
第五部分 附表
川公网备：51050202000095号
